1、非法转让、倒卖基本农田五亩以上的； 
2、非法转让、倒卖基本农田以外的耕地十亩以上的； 
3、非法转让、倒卖其他土地二十亩以上的； 
4、违法所得数额在五十万元以上的； 
5、虽未达到上述数额标准，但因非法转让、倒卖土地使用权受过行政处罚二次以上，又非法转让、倒卖土地的； 
6、造成恶劣影响的。 
七十二、中介组织人员提供虚假证明文件案（刑法第229条第1款、第2款） 
承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，涉嫌下列情形之一的，应予追诉： 
1、给国家、公众或者其他投资者造成的直接经济损失数额在五十万元以上的； 
2、虽未达到上述数额标准，但因提供虚假证明文件，受过行政处罚二次以上，又提供虚假证明文件的； 
3、造成恶劣影响的。 
七十三、中介组织人员出具证明文件重大失实案（刑法第229条第3款） 
承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员严重不负责任，出具的证明文件有重大失实，涉嫌下列情形之一的，应予追诉： 
1、给国家、公众或者其他投资者造成的直接经济损失数额在一百万元以上的； 
2、造成恶劣影响的。 
七十四、逃避商检案（刑法第230条） 
违反进出口商品检验法的规定，逃避商品检验，将必须经商检机构检验的进口商品未报经检验而擅自销售、使用，或者将必须经商检机构检验的出口商品未报经检验合格而擅自出口，涉嫌下列情形之一的，应予追诉： 
1、给国家、单位或者个人造成的直接经济损失数额在五十万元以上的； 
2、导致病疫流行、灾害事故或者造成其他严重后果的； 
3、造成恶劣影响的。 
七十五、职务侵占案（刑法第271条第1款） 
公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予追诉。 
七十六、挪用资金案（刑法第272条第1款） 
公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予追诉： 
1、挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的； 
2、挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的； 
3、挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。 
七十七、挪用特定款物案（刑法第273条） 
挪用用于救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，涉嫌下列情形之一的，应予追诉： 
1、挪用特定款物价值在五千元以上的； 
2、造成国家和人民群众直接经济损失数额在五万元以上的； 
3、虽未达到上述数额标准，但造成人民群众的生产、生活严重困难的。 
七十八、附则 
1、本规定中“追诉”是指公安机关立案侦查、检察机关审查批捕、审查起诉活动； 
2、本规定中“在……以上的”包括本数； 
3、本规定中“虽未达到上述数额标准”是指接近上述数额标准且已达到该数额的百分之八十以上的； 
4、本规定中“货币”包括人民币、外币和流通纪念币，凡是没有标明货币名称的都是人民币； 
5、本规定自发布之日起施行。 


2001年4月18日